经常会碰到这样的情况，给客户开了一账发某票，但发现开错了，这样情况该如何处理呢？
1、如果是开出发某票的当月发现开错了，很简单，直接在开票系统将这张发某票作废即可，但是一定要注意，作废发某票的几联一定要保管好，因为作废发某票是要向税务缴销的。作废后当然是不用交税的了。你接着可以开正确的发某票了。2、如果是下个月或以后月份发现的，那就意味着这张发某票的税款肯定已经申报了，如果不想承担这笔税款，就需要开具红字发某票，首先把开已经给客户的发某票联收回和存根联放在一起，盖上作废章子，然后开一张和开错发某票金额相同的一张红字发某票，这样就相当于把曾经的开错的发某票给抵消了。当然在开红字发某票的月份可以少交这张发某票对应的税款了。
3、大家一定要注意，作废的发某票的一定要保留好，否则会带来很大的麻烦和�？�。
4、上面说的普通发某票的情形，如果是增值税专用发某票的话，开红字发某票则需要更复杂的程序，您可以到当地税务大厅咨询具体流程。
